Налоговый вычет., калькулятор онлайн, конвертер

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2020 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Из чего можно получить налоговый вычет?

Покупка квартиры, комнаты или доли, а также дома или земельного участка под индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) предусматривает возможность получения налогового вычета. Если при сдаче застройщиком квартира “без отделки”, то можно получить вычет и на ремонт. В случае жилья, взятого под ипотечный кредит, налоговый вычет возвращает и часть суммы с процентов по ипотеке.

Каким образом получить налогового вычета?

1 этап: Документы.

Сбор всех необходимых документов. Подготовка их копий для налоговой. Нотариального заверения для них не требуется, но на каждой странице необходимы: надпись “копия верна”, подпись, ее расшифровка и дата. Заполненная налоговая декларация 3-НДФЛ. Написанное заявление.

2 этап: Налоговая.

После сбора и оформления всех необходимых документов, они передаются в налоговую лично или отправляются по почте. Отправляя почтой, отправитель не имеет возможности исправления возможных недочетов оформления бумаг на месте. Поэтому рискует получить отказ из-за возможных ошибок в оформлении, об отказе или о необходимости исправления документов будет известно только через несколько месяцев.

3 этап: Деньги.

Налоговой осуществляется проверка всех предоставленных документов. По законодательству проверка происходит не больше трех месяцев. В случае положительного ответа проверки, деньги поступают на счет в течение 30 дней.

“В налоговой по месту моей прописки обычно огромные очереди. К счастью, мне удалось сдать документы за 20 минут. На них поставили печать “проверено” и сказали ждать выплаты три месяца”, – рассказывает из личного опыта Александр из Москвы.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2020 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2020 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.

Кому имущественный вычет не получить?

Лица-нерезиденты России не могут претендовать на льготу имущественного характера. Их обязанность платить налоги на доходы (для иностранцев, работающих в компании, зарегистрированной и ведущей деятельность в нашей стране) никуда не исчезает, но вычет им не полагается. Есть и ограничения для граждан Российской Федерации.

  1. Выплаты недоступны налоговым резидентам Российской Федерации, приобрётшим квартиру или другое жильё за рубежом.Даже если человек исправно платит налоги и получает «белую» зарплату, льготу на недвижимость в Таиланде ему не предоставят.
  2. Не смогут вернуть деньги граждане, купившие или построившие нежилые строения и помещения. Законом установлено, что возвращают лишь средства, затраченные на приобретение недвижимых объектов жилого сегмента. Баня, гараж, хозяйственные постройки, офисное помещение или площадь под магазин не подходит в эту категорию, даже если там можно проживать. Не много смысла в том, чтобы доказывать налоговой, что вы готовы жить в гараже. С особой тщательностью нужно проверять документы на недвижимость, которую вы хотите приобрести. Встречаются недобросовестные владельцы или риэлторы, готовые обмануть неопытного покупателя. Если под видом пригодного для жилья помещения вам продадут нежилое, судебные тяжбы оставят массу негативных впечатлений.
  3. Государство ограничивает в получении вычета тех, кто приобретает жильё у «взаимозависимых лиц».В их круг входят близкие родственники – мать и отец, сёстры и братья, дети, а также работодатель. Считается, что провернуть такую схему могут мошенники, заранее договорившись о фиктивной сделке с близкими людьми. Может выйти так, что «покупатель» оставит деньги при себе, как и «продавец» – жильё, а по документам всё будет выглядеть правдоподобно для получения имущественной льготы.
  4. Не возмещают расходы лицам, вложившим в покупку недвижимости материнский капитал.По закону его можно использовать для полной или частичной оплаты жилья или взносу по ипотеке, но имущественного возврата на маткапитал быть не может.
  5. Стоит понимать, что возместить расходы, связанные с покупкой жилья, не сможет человек, не являющийся собственником. Если гражданин Иванов купил квартиру, а собственником её стал Петров, то на вычет не смогут претендовать ни первый, ни второй.

Кто имеет возможность получить налоговый вычет?

Работающие граждане с официальной зарплатой, индивидуальные предприниматели, находящиеся на общей системе налогообложения. Определяющим фактором является – оплата гражданином подоходного налога, т. к. этот налог возвращает государство. “Налоговый вычет распространяется на все доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки жилья.

Максимальные суммы, на которые государство предоставляет налоговые вычеты и максимальные суммы вычета по ним.

Максимальная сумма “живых” денег – 2 млн. рублей; максимальная сумма вычета из них (13 %) составляет 260 тыс. рублей.

Максимальная сумма по процентам ипотечного кредита (при покупке жилья до 01.01.2020) – не ограничена; максимальная сумма вычета из них – 13 % от суммы.

Максимальная сумма по процентам ипотечного кредита (при покупке жилья после 01.01.2020) – 3 млн рублей; максимальная сумма вычета из них (13 %) составляет 390 тыс. рублей.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2020 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2020 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2020 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Налоговый вычет для ип

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Пример расчета имущественного налогового вычета.

Петр приобрел дом за 5 млн руб. Из них первоначальный взнос наличными – 2 млн рублей. Оставшуюся сумму в 3 млн рублей он взял по ипотечному кредиту на 5 лет под 12 % годовых. Из этого следует, что сумма налогового вычета Петра составит 494 тыс. рублей. Эта цифра складывается из двух: с вычета из 2 млн рублей “живых” денег – 260 тыс. рублей, и с вычета из процентов по ипотеке – 234 тыс.

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2020 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2020 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Срок давности имущественного вычета

Плательщики могут претендовать на имущественную льготу в любое время, независимо от момента покупки квартиры. Вычет доступен не более, чем на три года назад. Если вы купили квартиру в 2020 году, вы можете подать декларацию и заявление хоть в 2020-ом, хоть в 2020-ом годах, но выплаты произведутся за предыдущие три года. Потом они продолжатся – государство также будет выплачивать суммы ежегодно, до завершения итоговой цифры.

Выше оговаривалось — первостепенным является не факт передачи денежных средств за квартиру, а факт вступления в собственность. Если вы приобрели квартиру в строящемся доме и выплатили её полную стоимость, а получили на руки ключи и документы спустя пять лет, то с этого момента и начнётся отсчёт.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
BestCreditOnline.ru