Кредит или лизинг: Что выбрать для бизнеса?

Вопрос 1. что может быть предметом лизинга?

Согласно недавним изменениям в законодательстве, объектом лизинга считают:

  • Предприятия и имущественные комплексы;
  • Здания и помещения, а также особые виды сооружений;
  • Автомобили и др. транспорт общего и специального назначения;
  • Разное оборудование;
  • Прочее недвижимое или движимое имущество, которое не относится к потребляемому.

Предметом лизинговых сделок не выступают:

  • Участки земли;
  • Природные объекты, в том числе, охраняемые государством памятники природы и истории;
  • Иное имущество, лизинговый оборот которого определен президентом РФ.

Лизинг или кредит — что выгоднее в кризис?

В период, когда «экономику лихорадит», аналитики отмечают, что лизинг будет выгоднее, чем кредиты. Это обусловлено факторами:

  • Меньший размер первоначального взноса;
  • Лояльность к графикам выплат по лизингу, а также меньшая процентная ставка;
  • Возможность получения значительной скидки на приобретение лизингового имущества;
  • Налоговые выгоды;
  • Потребуется меньше времени на выдачу разрешения на лизинг, чем на кредит.
  • Процедура оформления лизинга проще.

Вид №3. финансовый лизинг

Финансовый лизинг – это сделка, заключенная с трех сторон. Смысл ее состоит в том, что лизингодатель приобретает у поставщика то или иное имущество, а затем передает его лизингополучателю на своих условиях. Разумеется, как и в случае с другими видами, присутствует возможность выкупить имущество.

Такая схема чаще выгодна всем трем сторонам. Здесь лизингодатель – инвестор, который вкладывает деньги в приобретение объекта, а затем часть из этой суммы получает за счет первоначальных взносов или авансовых платежей. Его прибыль складывается постепенно – за счет денег, которые вносятся лизингополучателем. Часто начинающие предприниматели в вендинговом бизнесе работают по такой схеме.

Позволительно сказать, что в этом случае объектом лизинга являются сами деньги. Хотя напрямую они и не выдаются в аренду – в этом и заключаются особенности финансовой аренды.

Вид №4. лизинг персонала

Раскрывая далее вопрос о том, что такое сущность и виды лизинга, нельзя не упомянуть про лизинг персонала. Хотя, с точки зрения российского законодательства, этот вид деятельности является не совсем корректным. Ведь человек не может выступать в качестве собственности, и тем более, как объект аренды.

Выше уже рассказывалось, в чем отличие лизинга от кредита. Отличия лизинга персонала от привычного аутсорсинга состоят примерно в том же. В случае с лизингом речь идет о куда меньших сроках аренды персонала. Также наблюдается некоторое ограничение исполняемых функций.

В случае с аутсорсингом персонал берет на себя обслуживающие функции. Срок действия договора обычно от года и больше. Лизинг позволяет ограничиться выполнением даже разовых работ. Сроки лизинга персонала могут быть самыми разными – определяются в зависимости от необходимого объема работ.

Важный момент – начиная с 2020 года, в РФ под запрет попадает любой заемный труд кроме случаев, когда:

  • Нужен найм временной рабочей силы для аффилированных структур;
  • Между сторонами сделки присутствует акционерное соглашение;
  • В качестве источника предоставления персонала выступает служба занятости.

Словом, теперь заключить лизинговый договор на найм персонала стало возможным при обращении в специализированное кадровое агентство.

Лизинг персонала имеет ряд положительных сторон:

  • Нет потребности в долгом поиске нужного специалиста;
  • Можно сократить издержки по сопровождению привлеченного для выполнения работ персонала. Это касается как бухгалтерских, так и кадровых издержек;
  • Можно не беспокоиться о предоставлении некоторых социальных гарантий со своей стороны;
  • В случае необходимости, можно продлить договор найма работника или даже взять его на постоянную работу в любое время;
  • Если сотрудник заболел или потерял трудоспособность, то ответственность берет на себя кадровое агентство, а не лизингополучатель.

Но договор лизинга­ – это не одни плюсы. Не обошлось и без минусов:

  • Агентство по подбору персонала (лизингодатель) берет свой процент комиссии, что в целом увеличивает затраты на найм и содержание работника;
  • Есть риск получить менее квалифицированного сотрудника, а заработная плата получается довольно высокая;
  • Мало возможностей для предварительной проверки квалификации, опыта и добросовестности наемного работника;
  • Есть вероятность того, что работники, привлеченные в рамках лизингового соглашения, не будут лояльны к компании и руководству.

Чтобы нивелировать негативные последствия лизинга персонала, обращайтесь в высокопрофессиональные кадровые агентства, которые дорожат репутацией и осуществляют качественный отбор персонала. На агентстве лежит ответственность за соблюдение всех требований со стороны лизингополучателя и обязанность по обеспечению социальных гарантий работникам.

Вопрос 2. кто может стать лизингополучателем?

Согласно законодательству РФ, в качестве лизингополучателя выступают физические и юридические лица, индивидуальные предприниматели и другие дееспособные лица, достигшие на момент заключения сделки совершеннолетия. При этом лицо может даже не быть резидентом РФ.

Графики лизинговых платежей

Вопрос: «Какие бывают виды лизинговых платежей?»

Существует три основных вида графиков лизинговых платежей.

  • Регрессивный – лизинговый платеж постепенно уменьшается и к окончанию графика достигает минимальных значений.
  • Аннуитетный – платеж на протяжении всего срока договора остается неизменным.
  • Сезонный – размер лизингового платежа привязан к сезонности бизнеса.

Использование предмета лизинга и оформление его в собственность

Если наблюдались какие-либо нарушения со стороны получателя, лизингодатель имеет право на преждевременное расторжение договора. Это может касаться самых разных случаев. Например, нецелевое применение, несвоевременные выплаты и т.п. При этом ответственность в случае поломки или иной порчи имущества, как правило, берет на себя лизингополучатель. Если только иное не предусмотрено в соответствующем пункте договора.

Прибыль, полученная в результате эксплуатации объекта лизинга, целиком является собственностью получателя. Арендодатель не имеет права претендовать на прибыль, если это не указывалось в контракте.

По истечении срока аренды, получатель может доплатить недостающую до рыночной стоимости объекта сумму и получить имущество в свое полное и окончательное владение. А может и вернуть объект лизинга назад.

Нюансы

Вопрос: «Какие нюансы необходимо учитывать при лизинге?»

Ратифицированная Россией конвенция о международном финансовом лизинге, не предусматривает обязательности права выкупа.

Лизингополучатель изначально может являться собственником оборудования, которое берет в аренду.

Земельные участки и другие природные объекты не могут являться самостоятельным предметом договора лизинга, согласно законодательства РФ.

Предоставляемое в аренду имущество, по договору лизинга, является собственностью лизингодателя.

В международных стандартах финансовой отчетности термин лизинг не используется. Существуют два понятия финансовая аренда (называют лизинг) и операционная аренда (называют аренда).

Потребительский лизинг.

Вопрос: «Что такое потребительский лизинг»

В мировой практике также широко распространен потребительский лизинг. Относительно недавно в России появилась возможность покупать имущество в форме лизинга и для физических лиц. В основном эта услуга развивается на рынке продажи автомобилей и на рынке жилья. Однако пока в нашей стране это не получило широкого распространения.

  • Дороговизна лизинга, как продукта
  • Отсутствие прав собственности, на предмет лизинга, хотя это, как минус, так и плюс.
  • Отсутствие налоговых льгот для физических лиц.

Субъекты и объекты лизинговых отношений

Раскрывая более подробно понятие “лизинга”, нельзя избежать базовых определений. Объясняя, что такое лизинг, важно раскрыть понятия объекта и субъекта данного процесса.

В качестве субъекта лизинга выступают:

  • Тот, кто получает право использования определенного имущества на условиях лизингового соглашения – лизингополучатель. Это может быть в одинаковой мере как юридическое, так и физическое лицо;
  • Тот, кто дает в аренду имущество – лизингодатель (юридическое или физическое лицо);
  • Лицо или компания, осуществляющая страхование имущества, переданного на условиях лизинга;
  • Поставщик имущества. Это либо производитель, либо продавец, который является собственником имущества, передаваемого в лизинг.

Поскольку лизинг – это аренда, то в качестве лизингодателя может выступать любое лицо, которое владеет передаваемым в аренду имуществом.

Лизингополучатели и лизингодатели – это неотъемлемые участники лизингового договора. Они представляют собой его главные стороны. А вот страхование объекта лизинга вовсе не обязательно. Это остается на усмотрение участников сделки.

Объектом лизингового кредита выступают любые предметы непотребляемого имущества. Исключением являются природные объекты и участки земли, свободные сделки с которыми запрещены или ограничены законодательно. В остальном же, предметом лизинга могут быть:

  • Здания и сооружения;
  • Оборудование и линии производства;
  • Малые, средние, крупные предприятия;
  • Транспорт общего или спец. назначения;
  • Другое имущество, в котором лизингополучатель заинтересован.

Федеральные программы

Вопрос: «Существуют ли программы поддержки лизинга?»

В тоже время, ситуация постепенно меняется. Правительство запустило несколько федеральных программ, направленных на развитие лизинга для физических лиц. Например, вот эта.

Вот ролик, в котором руководитель этой федеральной программы рассказывает о том, как это работает

  • Также существуют несколько программ лизинга для физических лиц, созданных при поддержке правительства РФ и крупных автопроизводителей. Более подробно об этих программах вы можете узнать в ближайшем банке. Там вам помогут с оформлением документов и расскажут какой процент вы заплатите при покупке автомобиля по договору лизинга.Помните машина — это не роскошь, а средство передвижения, хотя конечно это зависит от того, сколько она стоит и, как часто вы на ней ездите.

Часто задаваемые вопросы (faq)

Заключительная часть статьи отводится ответам на наиболее частые вопросы со стороны потребителей и тех, кто решился на совершение лизинговой сделки. Если принимать их во внимание, то можно себя избавить от возможных осложнений и лишней головной боли.

Шаг №3. составление договора лизинга

Чтобы заключение договора прошло гладко, рекомендуется заранее предусмотреть наличие формуляров:

  • Заявление на получение лизингового объекта;
  • Отчетная документация по бухгалтерии со стороны получателя;
  • Документы, подтверждающие личность всех участников сделки;
  • Уставная документация компании и документы, подтверждающие ее регистрацию;
  • Договорные документы с поставщиком объекта лизинга;
  • Документация о страховании объекта.

Другие документы также вероятно пригодятся – список формируется на усмотрение участников сделки. Договор предусматривает:

  • Описание объекта договора;
  • Данные всех сторон сделки;
  • Условия соглашения;
  • Сроки действия соглашения;
  • График внесения очередных платежей за аренду;
  • Условия, на которых может быть осуществлен последующий выкуп имущества, либо его возврат;
  • Условия, при которых договор может быть расторгнут досрочно;
  • Обязанности и права всех сторон сделки;
  • Ответственность участников сделки в случае неисполнения условий договора.

Заключение

Сегодня лизинг получает широкое распространение. Во многом, благодаря очередному экономическому кризису. Ведь в таких условиях многие бизнесмены вполне справедливо считают рискованным оформлять долгосрочный кредит. В публикации раскрыты основные нюансы лизинговой финансовой процедуры с детальным руководством для предпринимателей. Лизинг имеет ряд плюсов в сравнении с кредитами.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
BestCreditOnline.ru